Steuerberatung in Mönthal für Privatpersonen.
Wir sind dein kompetenter und professioneller Partner bei dem Ausfüllen deiner Steuerdokumente. Unser Wissen ist dein Plus, und alle unsere Leistungen sind virtuell. Wir gewährleisten, dass alle Vergünstigungen erfasst werden und unterstützen dich bei der Steuerplanung.
«Babys schreien, wenn sie auf die Welt kommen, weil sie steuerpflichtig sind.» – Hast du gewusst, dass die Steuerpflicht bereits mit der Geburt besteht und nicht erst mit der Erreichung des Erwachsenenalters? Die Eltern besteuern lediglich das Kindsvermögen. Generiert ein Kind Verdienst, unterliegt dieses eigenständig der Einkommensteuerpflicht und muss eine Einkommensmeldung vorlegen.
Warum die Steuererklärung ausfüllen lassen?
Dank unserer langjährige Erfahrung und unsere zahlreichen berufsbezogenen Weiterbildungen können wir, Steuervorteile aufzudecken, die oft einem Nichtfachmann nicht auffallen. Durch unsere Fachkompetenz stellen wir sicher, dass wir steuerliche Abzüge beim Erstellen der Steuererklärung erfassen, damit du nicht zu viel Steuergelder zahlen musst. Zusätzlich bleibt dir dadurch zusätzliche Zeit, um dich erfreulicheren Dingen des Lebens zu widmen.
Das sind wir
Sandro Graber Treuhänder mit eidg. Fachausweis
Ditax Fintech mit Swissness
Ein Team spezialisiert auf die Erstellung von Steuerdokumenten. Bereits seit sechs Jahren sind wir tätig im Bereich Treuhand und Steuerangelegenheiten. Zu unseren Serviceangeboten zählen die Führung der Buchführung, das Erstellen von steuerlichen Erklärungen, die Prüfung der Steuerabrechnungen und die Vertretung von Mandanten in steuerlichen Belangen.
Unsere Dienstleistung im Bereich Steuern kurz erklärt
Steuererklärung ganz einfach. Wir übernehmen deine Steuererklärung.
Mit unserer jahrelangen Expertise haben wir die Hürden beim der Erstellung von Steuerunterlagen untersucht und mit unserem System Ditax eine Workflow-Optimierung programmiert. So können wir produktiver arbeiten und dir eine kostengünstigere Lösung zum Anfertigen der steuerlichen Dokumente bereitstellen. So kann mehr Zeit genutzt werden für die Beratung zu Steuerfragen.
Mit Ditax haben wir einen Online-Assistenten entwickelt, welcher unseren Mandanten unterstützt, alle Unterlagen komfortabel und komplett zu übertragen. Mit der Kommunikation in der App stellen wir sicher, dass alle Informationen nur auf unseren Servern verarbeitet werden und ermöglichen, dass eine reibungsloser und schneller Austausch zwischen unserem Team und den Mandanten ermöglicht wird.
Steuertipps und Abzüge
«Gibt es den heiligen Gral der Steueroptimierung? – Leider müssen wir dich bereits im Vorfeld enttäuschen, diesen existiert nicht. Der Terminus Steuerplanung beschreibt die Steuersparmöglichkeiten und steuerliche Beratung am besten. Eine Steuerlastreduzierung erfordert immer auch eine vorausschauende Planung. Für uns als Steuerberater ist es daher wesentlich, den Faktor Zeit als auch die Interessen der Mandanten in die Planung mit einzubeziehen.
Laut neuem Bundesgerichtsurteil darf im Alter von 60 Jahren die Säule 3a abrufen und gleichzeitig ein BVG-Einkauf getätigt werden. Damit finanziert man einen BVG-Einkauf mit der Säule 3a. Solltest du schon wissen, dass du einen Bezug von Kapital aus deiner beruflichen Vorsorge vornehmen möchtest, kann dieser Schritt sich lohnen. Dadurch kannst du, in drei Steuerjahren die Steuerlast verringern und das ohne deine Liquidität einzuschränken. Die Wartefrist zum Kapitalabruf beträgt bei der Pensionskasse 3 Jahre. Deine Einzahlungsmöglichkeiten mit ab dem 60. Lebensjahr lassen sich so voll ausschöpfen.
Abzüge Immobilien
Unterhaltskosten an Immobilien
Werterhaltende Unterhaltskosten können bei der Einkommenssteuer abgesetzt werden. Zusätzlich können energetische Investionen wie Photovoltaikanlage, Gebäudedämmung und weitere Massnahmen bei der Einkommenssteuer abgezogen werden.
Investionskosten können bei einem Verkauf der Liegenschaft abgezogen werden. Hierbei spielt es keine Rolle, wie alt die Belege sind diese müssen nur nachgewiesen werden können. Somit können auch Rechnungen die älter als 10 Jahre sind von der Grundstückgewinnsteuer abgezogen werden.
Abzüge Versicherungen
Säule 3a
Arbeitnehmer können die in die Säule 3a eingezahlten Beträge bis zu einem Höchstbetrag von rund 7’056 CHF für Angestellte und 35’280 CHF für Selbstständige ohne angeschlossene Pensionskassen von ihrem zu versteuernden Einkommen abziehen.
Säule 2
Versicherungsabzug
Abzüge Berufskosten
Kosten für den Arbeitsweg
Kosten für den Arbeitsweg können steuerlich geltend gemacht werden, wenn öffentliche Verkehrsmittel, das Auto oder das Fahrrad genutzt werden. Dabei sind einige Details zu berücksichtigen, wie die Häufigkeit der Fahrten und das verwendete Verkehrsmittel. Bei der Erstellung der Steuererklärung sollte darauf geachtet werden, dass der abzusetzende Betrag die Obergrenze von 3000 Schweizer Franken nicht überschreitet.
Aus- und Weiterbildungskosten
Auswärtige Verpflegung
Zweiverdienerabzug
Abzüge Krankheits- und Behinderungskosten
Krankheits- und Unfallkosten
Krankheitskosten, die Sie selbst bezahlen können steuerlich geltend gemacht werden.
Diese Ausgaben sind jedoch nur dann abzugsfähig, wenn sie einen bestimmten Prozentsatz Ihres Nettoeinkommens überschreiten, beispielsweise 5 Prozent.
Behinderungsbedingte Kosten
Abzüge Familien
Kosten für Kinderbetreuung
Kinderabzug
Kindes- und Ehegattenunterhalt
Abzüge Spenden und Schulden
Spenden
Spenden an gemeinnützige Organisationen und Institutionen können steuerlich geltend gemacht werden.
Spenden an politische Parteien
Schuldzinsen
Checkliste für die steuerrelevanten Unterlagen
Ditax generiert automatisch eine induvidilaiserte Checkliste für deine Steuerunterlagen. Falls du jedoch lieber eine gesammt Übersicht wünscht, kannst du dir hier die Checkliste herunterladen damit alle Unterlagen zur Erstellung der Steuererklärung komplett sind:
Steuern als öffentliche Abgaben
Die Steuern in der Schweiz sind öffentliche Abgaben, die von Bürgern und Unternehmen zur Finanzierung der öffentlichen Ausgaben erhoben werden. Sie dienen der Finanzierung von Infrastruktur, Bildung, Gesundheitswesen und anderen öffentlichen Dienstleistungen. Es wird in Kausalabgaben, direkte – und indirekte Steuern unterschieden.
Das schweizerische Steuersystem
Das schweizerische Steuersystem ist geprägt von einem föderalen Aufbau, bei dem sowohl der Bund als auch die Kantone und Gemeinden Steuern erheben. Es basiert auf dem Prinzip der direkten und indirekten Steuern. Die direkten Steuern umfassen Einkommenssteuer, Vermögenssteuer und Gewinnsteuer, während die indirekten Steuern wie Mehrwertsteuer und Zölle auf Konsumgüter erhoben werden. Jeder Kanton hat sein eigenes Steuersystem mit unterschiedlichen Steuersätzen und Abzügen, was zu einer gewissen Steuerwettbewerbs zwischen den Kantonen führt.
Einteilung der Steuern nach Steuerarten
Kausalabgaben: Entgelt für eine direkte Leistung des Gemeinwesen
Direkte Steuern: subjektbezogen und mit Rücksichtnahme auf die wirtschaftliche Leistungsfähigkeit
Indirekte Steuern: Objektbezogen – Das Steuersubjekt und der Steuerträger sind i.d.R. nicht identisch.
Rechtsgrundlagen und Schranken der Besteuerung
Bundesverfassung:
direkte Bundesteuer
Verrechnungssteuer
Mehrwertsteuer
Stempelabgaben
Ein- und Ausfuhrzölle
Tabaksteuer usw.
Kantonsverfassung:
Staats- und Gemeindesteuer
Kirchensteuern
Beiträge und Gebühren usw.
Rechtsquellen:
Gesetze
Staatsverträge
Verordnungen
Rechtsprechung
Das Steuerrechtsverhältnis und seine Elemente
Steuerobjekt: Gegenstand der Besteuerung
Steuersubjekt: Rechstpersönlichkeit
Steuerhoheit: Persönliche oder Wirtschaftlichezugehörigkeit
Steuerberechnungsgrundlage: Sachliche und zeitliche Berechnungsbasis
Steuermass: Steuertarife und Steuerfüsse
Aufgabe der Selbständigen Erwerbstätigkeit
Steuersparen mit der Aufgabe der Selbständigen Erwerbstätigkeit bei der Erstellung der Steuererklärung.
DBG Art. 18 Abs. 2 i.V.m. Art 37b DBG
Definitive Aufgabe nach dem vollendeten 55. Lebensjahr oder Unfähigkeit durch Invalidität.
Privilegierter Steuersatz oder mind. 2%
Automatisch generierte Beschreibung
Berechnung fiktiver Einkauf:
Durchschnittlicher Jahresgewinn 5 Jahre
*Altergutschriftensatz 15%
*Dauer (25 bis Geshäftsaufgabe)
=max. Altersguthaben
-Effktives Altersguthaben
= Fiktive Deckungslücke
Vereine, Stiftungen, übrige juristische Personen und Anlagefonds
Verein:
-Allgemeine Regeln der Gewinnermittlung gelten auch für Vereine
-Mitgliederbeiträge werden nicht zum steuerbaren Gewinn gerechnet
-Die übrigen Erträge sind steuerbar
-Aufwendungen, welche nicht im Zusammenhang mit den steuerbaren Erträgen stehen können nur abgezogen werden, wenn sie die Mietgliederbeiträge übersteigen.
-Spartenrechnung notwendig
-Bundessteuer 4.25%
-Gewinne unter CHF 5’000 sind steuerfrei
Stiftungen/Übrige juristische Personen:
-Allgemeine Regeln der Gewinnermittlung gelten auch für Vereine
-Häufig von Gewinnsteuern befreit da gemeinnützig
– Bundessteuer 4.25%
-Gewinne unter CHF 5’000 sind steuerfrei
-Kapital gilt das Reinvermögen
Anlagefonds:
-Werden selbst nicht besteuert da die Erträge und das Vermögen von den Anlegern versteuert wird
Ausnahmen:
-mit direktem Grundbesitz àErträge und Vermögen aus direktem Grundbesitz: direkte Besteuerung 4.25%, Keine Besteuerung Anleger; Steuerbefreit, wenn Anleger ausschliesslich steuerbefreite Vorsorgeeinrichtungen sind. Übrige Erträge und übriges Vermögen werden auf Stufe Anleger besteuert.
-Investmentgesellschaft mit fixem Kapital à Wie Kapitalgesellschaften Bundessteuer 8.5%; zzgl. Besteuerung Anleger
| Anlageform | Steuern Kapitalanlage |
| Grundsatz | Keine Besteuerung |
| Erträge und Vermögen aus direktem Grundbesitz | Als übrige Juristische Person besteuert (4.25%) |
| Kapitalgewinne | Keine Besteuerung |
| Investmentges. mit fix. Kapital | Als Kapitalgesellschaft |
Erbschafts- und Schenkungssteuer
Steuerhoheit: Kanton
Steuersubjekt: Beschenkten, Erben, Vermächtnisnehmer
Steuerobjekt: Schenkung, Vermögensanfälle von Todeswegen, Vermächtnis
Kompetenz zur Erhebung von Erbschafts- bzw. Schenkungssteuern liegt in der Regel beim
Steuerbemessung: Verkehrswert (kantonale Freibeträge möglich) mit Abzug der darauf lastenden Schulden.
-Kanton des letzten Wohnsitzes des Erblassers
-Kanton des Wohnsitzes des Schenkers
-Belegenheitskanton bei unbeweglichen Vermögen (z.B. Grundstücke)
| ZH | SH | TI |
| Wohnsitz | Kanzlei | Ferien-Wohnung |
| Steuern | Keine Steuern | Steuern |
Aktien von Immobilien AG gelten als bewegliches Vermögen.
Ist die Ferienwohnung in einer AG würde sie in Zürich besteuert werden.
Wichtig ist in der Praxis die Unterscheidung zwischen einer Schenkung oder Einkommen. Es darf keine unmittelbare Gegenleistung erfolgen.
Einkommens und Vermögenssteuer natürliche Personen
Steuerhoheit
Steuersubjekt (Persönliche Voraussetzungen, Steuerrechtliche Zugehörigkeit, Umfang der Steuerpflicht, Beginn und Ende der Steuerpflicht, Steuernachfolge, Haftung und Mithaftung für die Steuer)
Steuersubjekt
Steuersubjekt sind alle natürlichen Personen.
Steuerrechtliche Zugehörigkeit
Persönliche Zugehörigkeit
Wirtschaftliche Zugehörigkeit
Umfang der Steuerpflicht
Persönliche Zugehörigkeit= unbeschränkte Steuerpflicht, Hauptsteuerdomizil
Wirtschaftliche Zugehörigkeit= begrenzte Steuerpflicht, Nebensteuerdomizil
Beginn und Ende der Steuerpflicht
Die Steuerpflicht aufgrund persönlicher Zugehörigkeit beginnt mit der Begründung des steuerrechtlichen Wohnsitzes in der Schweiz, im Kanton bzw. In der Gemeinde. Daher mit der Geburt oder dem Zuzug.
Sie endet mit dem Tod oder dem Wegzug bzw. Bei wirtschaftlicher Zugehörigkeit mit der Aufgabe der steuerbaren Werte.
Steuernachfolge
Bei Tod treten die Erben in die Rechte und Pflichten. Sie haften solidarisch für die vom Erblasser geschuldeten Steuern bis zur Höhe ihrer Erbteile, mit Einschluss der Vorempfänge.
Haftung und Mithaftung für die Steuer
Ehegatten in ungetrennter Ehe haften solidarisch für die Gesamtsteuer. Jeder Gatte haftet jedoch nur für seinen Anteil an der Gesamtsteuer, wenn einer der beiden zahlungsunfähig ist. Sie haften solidarisch für das Kindereinkommen. Bei getrennter Ehe entfällt die Solidarhaftung auch für die noch offenen Steuerschulden.
Welche Ausbildungen im bereich Steuern gibt es in der Schweiz?
Treuhänder mit eidg. Fachausweis
dipl. Steuerexperte
dipl. Treuhandexperte
Abgabefristen für das ausfüllen der Steuererklärung
Du hast noch nicht alle Unterlagen oder benötigst mehr Zeit? Kein Problem die Frist zur Einreichung der Steuererklärung kann mittels Fristverlängerung beim Steueramt oder deine Steuerbehörde erstreckt werden. Wir sorgen dafür, dass deine Steuererklärung fristgerecht ausgefüllt und eingereicht werden kann.
Kanton | Fristen für Privatpersonen |
Aargau | Untersch. je nach Gemeinde |
Appenzell Ausserrhoden | Ordentliche Frist: |
| 31.03.2024 | |
| Maximale Verlängerung: | |
| 31.12.2024 | |
| Zusätzliche Verlängerung: | |
| mit Gesuch | |
Appenzell | Ordentliche Frist: |
| Innerrhoden | 30.04.2024 |
| Maximale Verlängerung: | |
| 30.11.2024 | |
Basel- | Ordentliche Frist: |
| Landschaft | 31.03.2024 |
| Maximale Verlängerung: | |
| 30.09.2024 | |
| Zusätzliche Verlängerung: | |
| mit Gesuch | |
Basel-Stadt | Ordentliche Frist: |
| 31.03.2024 | |
| Maximale Verlängerung: | |
| 31.12.2024 | |
| Zusätzliche Verlängerung: | |
| mit Gesuch | |
Bern | Ordentliche Frist: |
| 15.03.2024 | |
| Maximale Verlängerung: | |
| 15.11.2024 | |
Freiburg | Ordentliche Frist: |
| 31.03.2024 | |
| Maximale Verlängerung: | |
| 15.12.2024 | |
Glarus | Ordentliche Frist: |
| 31.03.2024 | |
| Maximale Verlängerung: | |
| 30.09.2024 | |
| Zusätzliche Verlängerung: | |
| mit Gesuch | |
Graubünden | Ordentliche Frist: |
| 31.03.2024 | |
| Maximale Verlängerung: | |
| 30.09.2024 | |
Luzern | Ordentliche Frist: |
| 31.03.2024 | |
| Maximale Verlängerung: | |
| 31.08.2024 | |
Nidwalden | Ordentliche Frist: |
| 31.03.2024 | |
| Maximale Verlängerung: | |
| 30.09.2024 | |
| Zusätzliche Verlängerung: | |
| mit Gesuch | |
Obwalden | Ordentliche Frist: |
| 30.04.2024 | |
| Maximale Verlängerung: | |
| 31.12.2024 | |
| Zusätzliche Verlängerung: | |
| mit Gesuch | |
Schaffhausen | Ordentliche Frist: |
| 31.03.2024 | |
| Maximale Verlängerung: | |
| 30.11.2024 | |
| Zusätzliche Verlängerung: | |
| mit Gesuch | |
Schwyz | Ordentliche Frist: |
| 31.03.2024 | |
| Maximale Verlängerung: | |
| 31.12.2024 | |
Solothurn | Ordentliche Frist: |
| 31.03.2024 | |
| Maximale Verlängerung: | |
| 30.11.2024 | |
St. Gallen | Ordentliche Frist: |
| 31.03.2024 | |
| Maximale Verlängerung: | |
| individuell | |
Thurgau | Ordentliche Frist: |
| individuell | |
Uri | Ordentliche Frist: |
| 31.03.2024 | |
| Maximale Verlängerung: | |
| 30.09.2024 | |
Wallis | Ordentliche Frist: |
| 31.03.2024 | |
| Maximale Verlängerung: | |
| individuell | |
Zug | Ordentliche Frist: |
| 30.04.2024 | |
| Maximale Verlängerung: | |
| 31.12.2024 | |
| Zusätzliche Verlängerung: | |
| mit Gesuch | |
Zürich | Ordentliche Frist: |
| 31.03.2024 | |
| Maximale Verlängerung: | |
| 30.11.2024 | |